一、缴费金额的区别
这个区别比较容易理解，多缴纳5年，必定要多付出5年的缴费金额。
加上经济是持续发展的，只会越来越好，缴费的金额也会越来越多。
假设工资为5000元，年平均增长为3%，多缴纳5年需要付出多少金额？
职工养老多缴纳5年大约需要缴纳1.5万元（60%缴纳），2.5万元（100%缴纳）；
灵活就业养老多缴纳5年大约需要缴纳3.7万元（60%缴纳），6.3万元（100%缴纳），实际进入个人账户还是1.5或者2.5万元。
二、养老金领取的区别
这里的区别也比较简单，主要在于两个方面：个人账户与年限。
(以60%缴纳的灵活就业人员为例)
1、个人账户
缴纳20年的个人账户多缴纳了1.5万元，个人账户算上利息会多上2万元左右。
以60岁退休为例，个人账户缴纳20年会比缴纳15年多上个150元。
2、年限
统筹账户=社平工资×（1+60%）÷2×缴费年限×1%
缴费15年的统筹账户养老金领取大概是0.12个月社平工资；
缴纳20年的统筹账户养老金领取大概是0.16个月社平工资养老金。
假设社平工资是5000元，多缴纳5年就相差200元。
两者合计相差了350元。
三、养老金调整
退休后每年都会调整养老金，去年的平均指数是4.5%。
都是按照定额调整、挂钩调整、倾斜调整三个方式进行的。
假设张某某缴纳养老金15年，退休后领取养老金1000元。王某某缴纳社保20年，退休后领取养老金1350元。
1、按照平均比例调整
张某某按照4.5%的平均指数调整，可以增加45元，最终养老金为1045元。
王某某按照4.5%的平均指数调整，可以增加60元，最终养老金为1410元。
两者在退休时候误差350元，退休后第一年误差365元，随着年龄增大、每年的增长，差距只会越来越大。
2、按照固定方式调整
定额调整与倾斜调整，张某某与王某某不会存在差距。
关键在于挂钩调整，挂钩调整分为基础养老金比例调整与工龄调整。
除了上海取消工龄调整，其他省份都存在工龄调整。大多数省份多缴纳一年会多1至3元的调整，也就是说缴纳20年的王某某会比缴纳15年的张某某多上个5至15元，而且是每年都会多。
至于比例调整，最低的是0.6%，最高的是3%，张某某1000元的0.6%就是6元，王某某1350的0.6%就是8.1元，两者误差2元，如果按照3%计算误差就是10元。
四、其他待遇
其他待遇主要说的是参保人员去世的丧葬费与一次性抚恤金。
丧葬费与一次性抚恤金同样是和参保年限挂钩的，不同年限获得的补助金额也是不一样的。
总结
从回报率来说，按照60%参保15年的回报率是最高的。但是参保年限越长，获得的养老金越多也是不容置疑的。15年60%比例，最终的养老金也就是在1000元作用，对于基本生活也许足够，但这是不得病、不乱花的情况下。养老金替代率在60%以上还是有必要的。